Att deklarera aktier kan vara komplicerat, särskilt vid försäljning eller utdelningar. Här får du vägledning om hur du redovisar vinster, förluster och eventuella avdrag på rätt sätt.
Deklarera aktier – Så fungerar det
Har du sålt aktier och undrar hur du ska deklarera vinsten eller förlusten? Att deklarera aktieaffärer kan vara en utmaning, särskilt om du har gjort många transaktioner under året. Genom att förstå skattereglerna och använda rätt metoder kan du undvika onödiga misstag och optimera din skattesituation.
Superbra och trevlig kontakt. Bra service och bemötande. Rekommenderar verkligen det varmaste
Kerstin Irene Malmgren
Våra jurister
Lavendlas jurister är experter inom en mängd olika områden. Välj den jurist som passar just dig eller visa alla här.
Hur deklarerar man aktier?
När du säljer aktier måste du redovisa försäljningen i din deklaration till Skatteverket. Kapitalvinster beskattas med 30 %, medan kapitalförluster kan kvittas mot vinster för att minska din skatt.
Det finns två huvudsakliga sätt att deklarera aktier:
- Schablonmetoden – Om du saknar uppgifter om anskaffningsvärdet på aktierna kan du använda schablonmetoden, där 20 % av försäljningspriset räknas som anskaffningsvärde.
- Genomsnittsmetoden – Om du har köpt samma aktie vid flera tillfällen används genomsnittspriset för att beräkna anskaffningsvärdet.
Det är viktigt att noggrant fylla i K4-blanketten i din deklaration och se till att uppgifterna stämmer. Misstag kan leda till skattetillägg eller att du betalar mer skatt än nödvändigt.
Kapitalvinst och kapitalförlust – Vad gäller?
Om du har gjort en vinst på din aktieförsäljning beskattas den med 30 % i inkomstslaget kapital. Förluster kan däremot kvittas mot vinster för att minska skatten. Om förlusterna överstiger vinsterna får du göra avdrag enligt särskilda kvoter, beroende på vilken typ av värdepapper det gäller.
- Aktier och fonder – 70 % av en förlust får dras av.
- Onoterade aktier – Beskattas på ett annat sätt, där 5/6 av vinsten tas upp till beskattning.
Om du sparar i en investeringssparkonto (ISK) eller kapitalförsäkring gäller andra skatteregler. I dessa sparformer betalar du en schablonskatt istället för att deklarera varje enskild affär.
Vi kan hjälpa dig
Fyll i formuläret så återkommer vi kostnadsfritt så snart som möjligt.
Investeringssparkonto (ISK) och kapitalförsäkring
Om du har dina aktier på ett investeringssparkonto (ISK) eller i en kapitalförsäkring behöver du inte deklarera varje köp och försäljning. Istället betalar du en årlig schablonskatt som baseras på värdet av dina tillgångar.
- Fördelar med ISK – Ingen deklaration av vinster eller förluster, endast en fast årlig skatt.
- Nackdelar med ISK – Du betalar skatt även om du gör en förlust.
Det är därför viktigt att välja rätt sparform beroende på hur aktivt du handlar och vilken risk du vill ta.
Vanliga misstag vid deklaration av aktier
Att deklarera aktier kan vara komplicerat, och det är lätt att göra misstag. Några vanliga fel inkluderar:
- Att glömma att deklarera aktieaffärer från utländska depåer.
- Felaktig beräkning av anskaffningsvärde.
- Att inte kvitta kapitalförluster korrekt.
För att undvika dessa misstag kan det vara en god idé att ta hjälp av en skatteexpert som kan granska din deklaration och se till att den blir korrekt.
8 vanliga frågor och svar om deklarera aktier
Måste jag deklarera alla aktieaffärer
Ja, om du har sålt aktier utanför ett investeringssparkonto (ISK) eller kapitalförsäkring måste du redovisa affärerna i din deklaration.
Hur beskattas aktievinster
Kapitalvinster på aktier beskattas med 30 % i inkomstslaget kapital.
Kan jag kvitta förluster mot vinster
Ja, aktieförluster kan kvittas mot kapitalvinster. Om det finns mer förluster än vinster kan du få en skattereduktion på 70 % av förlusten.
Vad händer om jag har aktier på ett ISK
Du behöver inte deklarera dina aktieaffärer. Istället betalar du en årlig schablonskatt baserad på kontots genomsnittliga värde.
Hur räknar jag ut anskaffningsvärdet på mina aktier
Du kan använda genomsnittsmetoden eller schablonmetoden. Om du saknar inköpspris kan du använda schablonmetoden där 20 % av försäljningspriset räknas som anskaffningsvärde.
Måste jag deklarera utländska aktier
Ja, du måste deklarera vinster och förluster från utländska aktier. Du kan dock få avräkning för utländsk källskatt.
Vad gör jag om jag gjort fel i deklarationen
Om du upptäcker ett fel kan du begära en rättelse hos Skatteverket. Det är viktigt att göra detta i tid för att undvika skattetillägg.
Är deklarationshjälp avdragsgill
Nej, privatpersoner kan inte göra avdrag för deklarationshjälp, men företag kan få avdrag för skatterådgivning.
