Att deklarera en husförsäljning kan vara komplicerat, särskilt när det gäller skatter, avdrag och viktiga tidsfrister. Se till att din deklaration blir korrekt genom att förstå vilka regler som gäller och vilka avdrag du kan ha rätt till.
Hur deklarerar man en husförsäljning?
När du säljer en fastighet måste du redovisa försäljningen i din deklaration året efter försäljningen. För detta används bilaga K5 (Försäljning av småhus) där du anger försäljningspris, utgifter och eventuella avdrag.
Kapitalvinsten beräknas som:
Försäljningspris – (Inköpspris + Försäljningsutgifter + Förbättringsutgifter) = Vinst/Förlust
- Vinstskatt: Om du gör en vinst beskattas den med 22 %.
- Förlustavdrag: Om du gör en förlust får du dra av 50 % av förlustbeloppet.
Det är viktigt att spara kvitton och dokumentation på eventuella förbättringsutgifter för att maximera dina avdrag.
Superbra och trevlig kontakt. Bra service och bemötande. Rekommenderar verkligen det varmaste
Kerstin Irene Malmgren
Våra jurister
Lavendlas jurister är experter inom en mängd olika områden. Välj den jurist som passar just dig eller visa alla här.
Avdrag du kan göra vid husförsäljning
För att minska den skatt du ska betala kan du göra vissa avdrag, exempelvis:
- Försäljningsutgifter – Mäklararvode, homestyling och annonsering.
- Förbättringsutgifter – Om- och tillbyggnader som ökat husets värde, exempelvis ett nytt tak eller köksrenovering.
- Reparations- och underhållsutgifter – Måste ha skett inom fem år före försäljningen och avsevärt förbättrat bostaden.
Genom att utnyttja avdrag på rätt sätt kan du minska din skattepliktiga vinst och betala mindre i vinstskatt.
Skjuta upp vinstskatten – Vad gäller?
Om du köper en ny bostad kan du i vissa fall begära uppskov med att betala vinstskatten. Detta innebär att du skjuter upp skatten på vinsten tills du säljer den nya bostaden.
För att få uppskov måste vissa villkor vara uppfyllda:
- Bostaden måste ha varit din permanentbostad.
- Du måste köpa en ny bostad inom en viss tidsram.
- Vinsten måste vara minst 50 000 kronor.
Uppskovet beskattas med en årlig skatt (0,5 % av uppskovsbeloppet), vilket kan påverka din ekonomi på lång sikt.
Vi kan hjälpa dig
Fyll i formuläret så återkommer vi kostnadsfritt så snart som möjligt.
Vanliga misstag vid deklaration av husförsäljning
Att deklarera en husförsäljning kan vara komplicerat, och det är lätt att göra fel. Några vanliga misstag inkluderar:
- Att inte redovisa förbättringsutgifter korrekt.
- Att missa avdragsgilla försäljningskostnader.
- Att inte deklarera en försäljning som skett via gåva eller arv.
Genom att ta hjälp av en skatteexpert kan du säkerställa att din deklaration blir korrekt och att du inte betalar mer skatt än nödvändigt.
8 vanliga frågor och svar om deklarera husförsäljning
När måste jag deklarera en husförsäljning
Du ska deklarera försäljningen i din deklaration året efter att kontraktet undertecknats.
Hur beskattas vinsten vid husförsäljning?
Vinsten beskattas med 22 % i inkomstslaget kapital.
Kan jag dra av renoveringar i deklarationen?
Ja, om renoveringen är värdehöjande och gjord inom de senaste fem åren kan den vara avdragsgill.
Vad händer om jag gör en förlust vid försäljningen?
Du kan göra avdrag för 50 % av förlusten i din deklaration.
Hur beräknar jag vinsten vid en husförsäljning?
Vinsten beräknas genom att dra av inköpspris, förbättringsutgifter och försäljningskostnader från försäljningspriset.
Vad är uppskov och hur fungerar det?
Uppskov innebär att du skjuter upp beskattningen av vinsten om du köper en ny bostad som ersätter den gamla.
Måste jag deklarera om jag ger bort huset som gåva?
Nej, men mottagaren övertar din anskaffningskostnad och får deklarera försäljningen i framtiden.
Vad händer om jag gör fel i deklarationen?
Du kan rätta din deklaration i efterhand genom att lämna in en ändringsanmälan till Skatteverket.
